中国矿业大学教育发展基金会
2012年度
会
计
报
告
目 录
资产负债表………………………………………………3
业务活动…………………………………………………4
现金流量表………………………………………………6
会计报表附注……………………………………………7
资 产 负 债 表 | |||||||
2012年12月31日 | |||||||
编制单位：中国矿业大学教育发展基金会 | 单位：元 | ||||||
资 产 | 行次 | 年初数 | 期末数 | 负债和净资产 | 行次 | 年初数 | 期末数 |
流动资产： | 流动负债： | ||||||
货币资金 | 1 | 7,759,813.56 | 9,617,225.28 | 短期借款 | 61 | ||
短期投资 | 2 | 应付款项 | 62 | ||||
应收款项 | 3 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 应付工资 | 63 | ||
预付账款 | 4 | 应交税金 | 65 | ||||
存 货 | 8 | 预收账款 | 66 | 2,051.00 | 2,051.00 | ||
待摊费用 | 9 | 预提费用 | 71 | ||||
一年内到期的长期债权投资 | 15 | 预计负债 | 72 | ||||
其他流动资产 | 18 | 一年内到期的长期负债 | 74 | ||||
流动资产合计 | 20 | 9,759,813.56 | 11,617,225.28 | 其他流动负债 | 78 | ||
流动负债合计 | 80 | 2,051.00 | 2,051.00 | ||||
长期投资： | |||||||
长期股权投资 | 21 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 长期负债： | |||
长期债权投资 | 24 | 长期借款 | 81 | ||||
长期投资合计 | 30 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 长期应付款 | 84 | ||
其他长期负债 | 88 | ||||||
固定资产： | 长期负债合计 | 90 | 0.00 | ||||
固定资产原价 | 31 | 7,800.00 | |||||
减：累计折旧 | 32 | 0.00 | 受托代理负债： | ||||
固定资产净值 | 33 | 7,800.00 | 受托代理负债 | 91 | |||
在建工程 | 34 | ||||||
文物文化资产 | 35 | 负债合计 | 100 | 2,051.00 | 2,051.00 | ||
固定资产清理 | 38 | ||||||
固定资产合计 | 40 | 0.00 | 7,800.00 | ||||
无形资产： | |||||||
无形资产 | 41 | 净资产： | |||||
非限定性净资产 | 101 | 14,457,762.56 | 16,472,974.28 | ||||
受托代理资产： | 限定性净资产 | 105 | 300,000.00 | 150,000.00 | |||
受托代理资产 | 51 | 净资产合计 | 110 | 14,757,762.56 | 16,622,974.28 | ||
资产总计 | 60 | 14,759,813.56 | 16,625,025.28 | 负债和净资产总计 | 120 | 14,759,813.56 | 16,625,025.28 |
业 务 活 动 表 | |||||||
2012年度 | |||||||
编制单位：中国矿业大学教育发展基金会 | 单位:元 | ||||||
项 目 | 行次 | 上年累计数 | 本年累计数 | ||||
非限定性 | 限定性 | 合计 | 非限定性 | 限定性 | 合计 | ||
一、收 入 | |||||||
其中：捐赠收入 | 1 | 8600000.00 | 0.00 | 8600000.00 | 11456000.00 | 1318217.83 | 12774217.83 |
会费收入 | 2 | ||||||
提供服务收入 | 3 | ||||||
商品销售收入 | 4 | ||||||
政府补助收入 | 5 | ||||||
投资收益 | 6 | ||||||
其他收入 | 9 | 0.00 | |||||
收入合计 | 11 | 8600000.00 | 0.00 | 8600000.00 | 11456000.00 | 1318217.83 | 12774217.83 |
二、费 用 | |||||||
（一）业务活动成本 | 12 | 8600000.00 | 150000.00 | 8750000.00 | 9456000.00 | 1468217.83 | 10924217.83 |
其中：1、奖学金 | 13 | 0.00 | 150000.00 | 150000.00 | 0.00 | 1002217.83 | 1002217.83 |
2、设备 | 14 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
3、其他 | 15 | 8600000.00 | 0.00 | 8600000.00 | 9456000.00 | 466000.00 | 9922000.00 |
16 | |||||||
（二）管理费用 | 21 | 59210.00 | 0.00 | 59210.00 | 25479.30 | 0.00 | 25479.30 |
（三）筹资费用 | 24 | -32039.62 | 0.00 | -32039.62 | -40731.02 | 0.00 | -40731.02 |
（四）其他费用 | 28 | 0.00 | 0.00 | 40.00 | 0.00 | 40.00 | |
费用合计 | 35 | 8627170.38 | 150000.00 | 8777170.38 | 9440788.28 | 1468217.83 | 10909006.11 |
三、限定性净资产转为非限定性净资产 | 40 | -290000.00 | 290000.00 | 0.00 | |||
四、净资产变动额（若为净资产减少额，以“-”号填列） | 45 | -317170.38 | 140000.00 | -177170.38 | 2015211.72 | -150000.00 | 1865211.72 |
现 金 流 量 表 | ||
2012年度 | ||
编制单位：中国矿业大学教育发展基金会 | 单位：元 | |
项 目 | 行次 | 金 额 |
一、业务活动产生的现金流量： | ||
接受捐赠收到的现金 | 1 | 12774217.83 |
收取会费收到的现金 | 2 | |
提供服务收到的现金 | 3 | |
销售商品收到的现金 | 4 | |
政府补助收到的现金 | 5 | |
收到的其他与业务活动有关的现金 | 8 | |
现金流入小计 | 13 | 12774217.83 |
提供捐赠或者资助支付的现金 | 14 | 10924217.83 |
支付给员工以及为员工支付的现金 | 15 | |
购买商品、接受服务支付的现金 | 16 | |
支付的其他与业务活动有关的现金 | 19 | 25519.30 |
现金流出小计 | 23 | 10949737.13 |
业务活动产生的现金流量净额 | 24 | 1824480.70 |
二、投资活动产生的现金流量： | ||
收回投资所收到的现金 | 25 | |
取得投资收益所收到的现金 | 26 | |
处置固定资产和无形资产所收回的现金 | 27 | |
收到的其他与投资活动有关的现金 | 30 | |
现金流入小计 | 34 | 0.00 |
购建固定资产和无形资产所支付的现金 | 35 | 7800.00 |
对外投资所支付的现金 | 36 | |
支付的其他与投资活动有关的现金 | 39 | |
现金流出小计 | 43 | 7800.00 |
投资活动产生的现金流量净额 | 44 | -7800.00 |
三、筹资活动产生的现金流量： | ||
借款所收到的现金 | 45 | |
收到的其他与筹资活动有关的现金 | 48 | |
现金流入小计 | 50 | 0.00 |
偿还借款所支付的现金 | 51 | |
偿付利息所支付的现金 | 52 | -40736.52 |
支付的其他与筹资活动有关的现金 | 55 | 5.50 |
现金流出小计 | 58 | -40731.02 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 59 | 40731.02 |
四、汇率变动对现金的影响额 | 60 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 61 | 1857411.72 |
附 注
编制人：
会计部门负责人：
秘书长：
法定代表人：
单位签章：
| 相关附件： |  |
